Решение от 25.07.2006 г № 169
Об исполнении бюджета Вязниковского района за I полугодие 2006 года
Рассмотрев данные об исполнении бюджета Вязниковского района за 1 полугодие 2006 года, Совет народных депутатов Вязниковского района отмечает, что за отчетный период принят ряд мер по мобилизации доходов в бюджет района.
За 1 полугодие 2006 года в бюджет Вязниковского района поступило 77517,3 тыс. руб. собственных доходов при плановых назначениях 96306,5 тыс. руб. Выполнение плана составило 80,5%.
Основными доходными источниками местного бюджета являются:
- налог на доходы физических лиц;
- налоги на имущество (налог на имущество физических лиц, земельный налог);
- налоги на совокупный доход (единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единый сельскохозяйственный налог);
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (арендная плата за землю, поступления от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности).
За 1 полугодие 2006 года в бюджет Вязниковского района поступило налога на доходы физических лиц 41409,9 тыс. руб., что составило 93,4% к плану.
Поступление единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 3036,6 тыс. руб. и составило 17139,7 тыс. руб., или 93,2% к плановым назначениям.
Поступление земельного налога в 1 полугодии 2006 года составило 2922,2 тыс. руб., в том числе 1616,1 тыс. руб. исходя из кадастровой стоимости земли и 1306,1 руб. по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года, что составило 30% к плановым назначениям. Снижение поступления земельного налога по сравнению с аналогичным периодом прошлого года связано прежде всего с изменением сроков уплаты, а также возникшими трудностями по доработке информации, необходимой для начисления налога, и доведению ее до налогоплательщиков. За 1 полугодие 2006 года поступило доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности, в сумме 6549,3 тыс. руб. при плане 8752 тыс. руб., или 74,8%, в том числе арендной платы за землю 3255,6 тыс. руб. при плане 5122 тыс. руб., или 63,6%, и доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности, 3293,7 тыс. руб. при плане 3630 тыс. руб., или 90,7%. Невыполнение плана по сбору арендной платы за землю связано с крайне низкой платежной дисциплиной арендаторов. Задолженность по арендной плате за землю выросла по сравнению с началом года на 3198,5 тыс. руб. и составила 10531 тыс. рублей.
Штрафов, санкций, возмещений ущерба в бюджет Вязниковского района поступило 1592,9 тыс. рублей.
Доходов от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступило в 1 полугодии текущего года 4705,1 тыс. рублей.
В доходную часть бюджета района вошли безвозмездные перечисления из областного бюджета (дотации, субвенции, субсидии). За 1 полугодие 2006 года безвозмездных перечислений поступило 356940,1 тыс. руб. при плане 356944,1 тыс. руб., в том числе дотации - 170774 тыс. руб. (план - 170774 тыс. руб), субвенции - 137681,7 тыс. руб. (план - 137685,7 тыс. руб.), субсидии - 48177 тыс. руб. (план 48177 тыс. руб.). Исполнение бюджета района по расходам за 1 полугодие 2006 года сложилось в сумме 416597,9 тыс. руб., что составляет 91,9% к плановым назначениям - 453250,6 тыс. рублей.
На выплату заработной платы и перечислений в фонды за 1 полугодие 2006 года направлено 165193 тыс. руб., в том числе за счет субсидий - 13403,3 тыс. руб., за счет дотаций - 80095 тыс. руб., за счет субвенций - 65473,7 тыс. руб.
Собственных доходов с учетом дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности за отчетный период на зарплату с перечислениями направлено 86303 тыс. руб., что составляет 54,7% от собственных доходов.
Администрацией района установлен строгий контроль за целевым расходованием бюджетных средств.
За отчетный период все денежные поступления направлены на выплату заработной платы с перечислениями в фонды, выделение ежедневного минимального лимита на приобретение продуктов питания и медикаментов, текущие платежи за газ, электроэнергию и отопление, на ремонт отопительных систем объектов ЖКХ и другие неотложные нужды. В условиях недостаточности бюджетного финансирования за отчетный период обеспечен приоритет финансирования социальной сферы и жилищно-коммунального хозяйства.
Так расходы на образование составили 98,4% к назначениям (при плане 131598,5 тыс. руб., расходы - 129482,5 тыс. руб.), в том числе:
- за счет субвенции на государственное обеспечение и социальную поддержку детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, 100% (план и расход составили 1595 тыс. руб.);
- за счет субвенции на реализацию основных общеобразовательных программ 100% (план и расход - 53520 тыс. руб.);
по культуре и средствам массовой информации - на 82,2% (при плане 28643,5 тыс. руб., профинансировано 23556,8 тыс. руб.), в том числе за счет субвенции по обеспечению охраны музейных фондов, находящихся в областной собственности, при плане 176 тыс. руб. расходы составили 173 тыс. руб.; за счет субсидии на поддержку инвестиций в развитие муниципальной инфраструктуры по областной адресной инвестиционной программе при плане 4378 тыс. руб. расход - 2000,0 тыс. руб.;
по здравоохранению и физической культуре в размере 94,0% (при плане 39034,8 тыс. руб. расходы составили 36710,9 тыс. руб.), в том числе за счет субвенции на организацию оказания специализированной медицинской помощи в кожно-венерологических, противотуберкулезных, наркологических диспансерах и других специализированных медицинских учреждениях 100% (план и расход - 3469 тыс. руб.);
по социальной политике в размере 98,2% (при плане 76876,2 тыс. руб. расходы составили 75505,3 тыс. руб.), в том числе за счет субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по обеспечению деятельности государственных учреждений социального обслуживания 100% (план и расход - 7678 тыс. руб.);
- за счет субвенции на предоставление субсидий гражданам на оплату жилья и коммунальных услуг 100% (план и расход - 7916 тыс. руб.);
- за счет субвенции на реализацию мер социальной поддержки ветеранам труда 100% (план и расход - 15913 тыс. руб);
- за счет субвенции на реализацию мер социальной поддержки труженикам тыла 100% (план и расход - 7210 тыс. руб);
- за счет субвенции на реализацию Закона Владимирской области "О ежемесячном пособии гражданам, имеющим детей, во Владимирской области" 100% (план и расход - 3460 тыс. руб.);
- за счет субвенции на реализацию мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетным донор СССР", "Почетный донор России", 100% (план и расход - 2134,7 тыс. руб);
- за счет субвенции на предоставление мер социальной поддержки реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий, 100% (план и расход - 360 тыс. руб.);
- за счет субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан 100% (план и расход - 15043 тыс. руб.);
- за счет субвенции на выплату денежной компенсации беременным женщинам, кормящим матерям, детям до 3 лет для обеспечения их полноценным питанием 100% (план и расход - 2000 тыс. руб.);
- за счет субвенции на реализацию Закона Владимирской области "Об оказании государственной социальной помощи малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам" 100% (план и расход - 92 тыс. руб.);
- за счет субвенции на реализацию Закона Владимирской области "О мерах государственной поддержки многодетных семей во Владимирской области", 100% (план и расход - 2314 тыс. руб.);
- за счет субвенции на поддержку детей-инвалидов дошкольного возраста 100% (план и расход - 175,7 тыс. руб.);
- за счет субвенции на государственное обеспечение и социальную поддержку детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (расходы на выплату пособий на детей, находящихся под опекой), 100% (план и расход - 3880 тыс. руб.);
- за счет субвенции по осуществлению отдельных государственных полномочий в области социальной поддержки и социального обслуживания отдельных категорий граждан (содержание аппарата управления социальной защиты населения) 100% (план и расход - 2914 тыс. руб.);
- расходы по льготным коммунальным услугам работникам бюджетных учреждений в сельской местности составили 2369,7 тыс. руб. (за счет областной субсидии 2100 тыс. руб), в том числе работникам образования - 1391,3 тыс. руб., по учреждениям культуры и молодежной политики - 350,2 тыс. руб., работникам здравоохранения - 628,2 тыс. руб., из них за счет средств местного бюджета - 269,7 тыс. руб.:
"по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" в размере 81,2% к назначениям (при плане 118500,1 тыс. руб. расходы составили 96192,30 тыс. руб.). За 1 полугодие 2006 года из бюджета района было профинансировано на жилищно-коммунальное хозяйство 86,2 млн. рублей, без учета расходов на капитальное вложение. На проведение капитального ремонта - 6,8 млн. рублей (5,9 млн. рублей на проведение капитального ремонта жилого фонда; 0,9 млн. рублей - проведение прочего капитального ремонта). На закупку мазута было направлено 51607,4 тыс. рублей. Расходы на благоустройство, озеленение и санитарную очистку составили 13681,1 тыс. рублей. Финансирование на предоставление населению субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг составило 7916,0 тыс. рублей.
Ухудшает финансовое положение предприятий ЖКХ задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг. На 01.07.2006 она составила 81,5 млн. руб., по сравнению с началом года увеличилась на 4,7 млн. руб.
Исполнение за 1 полугодие текущего года в разрезе муниципальных образований составляет:
- город Вязники - 56,6% (план - 26721,8 тыс. руб., расход - 15126,4 тыс. руб.), низкое освоение средств связано с тем, что денежные средства на расходы по приведению в нормативное состояние улично-дорожной сети объектов благоустройства за счет субсидии из областного бюджета поступили в последний день июня, т.е. 30.06.2006;
- поселок Мстера - 81,1% (план - 3007,2 тыс. руб., расход - 2439,2 тыс. руб.);
- поселок Никологоры - 83,1% (план - 4409,9 тыс. руб., расход - 3663,4 тыс. руб.);
- Октябрьское - 64,7% (план - 2008,1 тыс. руб., расход - 1299,8 тыс. руб.);
- Паустовское - 78,5% (план - 2411,1 тыс. руб., расход - 1893,8 тыс. руб.);
- Степанцевское - 68,2% (план - 2305,7 тыс. руб., расход - 1572,5 тыс. руб.);
- Сарыевское - 83,3% (план - 881,3 тыс. руб., расход - 734,5 тыс. руб.).
За 1 полугодие 2006 года расходы на инвестиционную программу составили 13637,6 тыс. руб., или 48,3% от плановых назначений 28258 тыс. руб., в том числе за счет средств областной субсидии 3088,4 тыс. руб., или 27,1% от плана 11388 тыс. руб., за счет средств бюджета района расходы составили 10549,2 тыс. руб., или 62,5% от плана 16870 тыс. руб. Низкое освоение средств по инвестиционной программе за счет субсидии из областного бюджета связано с тем, что денежные средства поступили в последний день июня, т.е. 30.06.2006.
За отчетный период просроченной кредиторской задолженности нет, дебиторская задолженность составляет 6849 тыс. руб., из которых оплата коммунальных услуг - 450 тыс. руб., сумма выплат пособий по социальной помощи (оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан; предоставление льгот труженикам тыла; возмещение расходов на реализацию Закона Владимирской области "О мерах государственной поддержки многодетных семей во Владимирской области", предоставление мер социальной поддержки реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий, и другие выплаты) - 3538 тыс. руб., предоплата по инвестиционным проектам - 2155 тыс. руб.
Совет народных депутатов Вязниковского района решил:
1.Утвердить представленный администрацией Вязниковского района отчет об исполнении бюджета Вязниковского района за 1 полугодие 2006 года согласно приложениям NN 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 (не приводятся).
2.Руководителям всех бюджетных учреждений проанализировать исполнение смет расходов за 1 полугодие 2006 года и разработать мероприятия по эффективному экономному использованию средств в текущем году
3.Руководителям учреждений, финансируемых из бюджета района, принять строгие меры к недопущению кредиторской задолженности сверх плановых назначений и недопущению дебиторской задолженности. Провести инвентаризацию заключенных договоров на коммунальные и другие услуги на соответствие их утвержденным лимитам потребления и сумме утвержденного муниципального заказа.
4.Предприятиям ЖКХ усилить претензионную работу с населением по сбору платежей за жилищно-коммунальные услуги.
5.Настоящее решение подлежит опубликованию в газете "Маяк" и вступает в силу со дня подписания.
Председатель
Совета народных депутатов
Вязниковского района
В.В.ТУМАНОВ
Глава Вязниковского района
Е.М.ВИНОГРАДОВ