Приложение к Приказу от 30.08.2013 г № 1124 Порядок
Порядок осуществления контроля за выполнением государственного задания областными государственными учреждениями, подведомственными департаменту образования владимирской области 1. общие положения
1.1.Настоящий Порядок регламентирует организацию и осуществление контроля за выполнением государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями, подведомственных департаменту образования администрации Владимирской области (далее - Департамент образования).
1.2.Предметом контроля в соответствии с настоящим Порядком является деятельность государственных учреждений, подведомственных Департаменту образования, по выполнению государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ).
1.3.Целью контроля является анализ соответствия качества, объема и порядка оказания государственных услуг (выполнения работ) требованиям, установленным в государственном задании.
1.4.Основными задачами осуществления контроля являются:
- соответствие выполнения объема, состава (содержание) оказанных государственных услуг (выполненных работ);
- полнота и эффективность использования средств областного бюджета на выполнение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ);
- степень удовлетворенности потребителей качеством государственных услуг (выполненных работ);
- выявление нарушений и недостатков в деятельности государственных учреждений, подведомственных Департаменту образования, по оказанию государственных услуг (выполнению работ), установление причин их возникновения и выработка рекомендаций по их устранению;
- оценка хода и фактических результатов деятельности государственных учреждений, подведомственных Департаменту образования, по выполнению государственного задания;
- соответствие качества государственных услуг требованиям государственного задания и стандарту качества государственной услуги;
- подготовка при необходимости предложений по внесению изменений в утвержденное государственное задание;
- обеспечение информирования потенциальных потребителей государственных услуг о результатах деятельности государственных учреждений, подведомственных Департаменту образованию, в рамках выполнения государственного задания.
1.5.Формами контроля в соответствии с настоящим Порядком являются:
- текущий контроль, осуществляемый в процессе выполнения государственного задания в виде камеральных проверок отчетов о выполнении государственного задания, а также внеплановых выездных проверок;
- последующий контроль, осуществляемый в виде плановых выездных проверок итогов выполнения государственного задания.
2.Порядок осуществления камеральных проверок
2.1.Текущий контроль в виде камеральной проверки проводится по месту нахождения Департамента образования.
2.2.Камеральные проверки проводятся по мере поступления следующих документов от государственных учреждений, подведомственных Департаменту образования:
- отчетов об исполнении государственного задания по форме, установленной в государственном задании;
- иных отчетов и сведений, представляемых по запросу Департамента образования.
2.3.Камеральные проверки проводятся должностными лицами Департамента образования в течение 10 рабочих дней со дня получения соответствующих документов. Проведение камеральной проверки не требует издания отдельного приказа о проведении проверки.
2.4.При осуществлении камеральной проверки оценивается своевременность представления документов, их соответствие государственному заданию, полнота и достоверность содержащихся в них данных, уровень выполнения государственного задания.
2.5.При выявлении в документах ошибок, несоответствий, нарушений требований государственного задания камеральная проверка приостанавливается для получения необходимых объяснений и (или) внесения исправлений, которые представляются государственными учреждениями, подведомственных Департаменту образования, в течение 2 рабочих дней со дня получения замечаний.
2.6.Общая продолжительность камеральной проверки не должна превышать 20 рабочих дней со дня получения соответствующих документов.
2.7.Акт камеральной проверки составляется только в случае установления факта совершения нарушений требований, установленных в государственном задании и стандарте качества оказания государственной услуги (выполнения работ). Если нарушений не выявлено или они исправлены в ходе проверки, акт камеральной проверки не составляется.
2.8.В случае составления акта камеральной проверки порядок действий регулируется пунктами 4.1 - 4.7 настоящего Порядка.
3.Порядок осуществления выездных проверок
3.1.Текущий контроль выполнения государственного задания в виде выездной проверки проводится должностными лицами Департамента образования по месту нахождения государственных учреждений, подведомственных Департаменту образования, на основании приказа о проведении выездной проверки.
3.2.Проведение плановых выездных проверок проводится на основании плана контрольной деятельности утвержденного приказом Департамента образования в соответствии с приказом Департамента образования от 14.12.2012 N 1465 "Об утверждении Положения об осуществлении департаментом образования ведомственного финансового контроля".
3.3.Общая продолжительность плановой выездной проверки не должна превышать 20 рабочих дней.
3.4.Основаниями для проведения текущего контроля в виде внеплановой выездной проверки являются:
- выявление в ходе камеральных проверок ошибок, несоответствий, нарушений требований государственного задания, по факту выявления которых государственными учреждениями, подведомственные Департаменту образования, не представлены мотивированные объяснения или указанные объяснения требуют проведения дополнительной проверки;
- осуществление контроля за исполнением предписаний об устранении выявленных нарушений, а также замечаний и рекомендаций, отмеченных в акте проверки;
- поручение Губернатора области, заместителя Губернатора области по социальной политике, директора или заместителя директора Департамента образования;
- сообщения органов государственной власти и контрольно надзорных ведомств о нарушении государственными учреждениями, подведомственных Департаменту образования, действующего законодательства при оказании государственной услуги (выполнении работ);
- обращения граждан и юридических лиц, а также сообщения в средствах массовой информации о нарушениях и недостатках в деятельности государственных учреждений, подведомственных Департаменту образования, по оказанию государственной услуги (выполнению работ).
3.5.Проект приказа о проведении внеплановой выездной проверки готовится должностными лицами Департамента образования в течение 2 рабочих дней со дня возникновения соответствующего основания. Утвержденный приказ доводится до государственного учреждения не позднее 2 рабочих дней до начала проверки.
3.6.При проведении плановой выездной проверки уполномоченные должностные лица Департамента образования проводят проверку и сопоставление документов, подтверждающих полноту и эффективность использования средств областного бюджета государственными учреждениями на выполнение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ), требований к качеству, объему и порядку предоставления государственной услуги (выполнения работ), установленных в государственном задании, а также соблюдение требований стандарта качества государственной услуги (выполненных работ).
3.7.В приказе о проведении выездной проверки указываются:
- должности, фамилии, имена, отчества должностных лиц, уполномоченных на проведение проверки;
- цель проверки;
- проверяемый период (при необходимости);
- срок проведения проверки;
- основания проведения проверки.
3.8.При проведении выездной проверки государственного учреждения должностные лица Департамента образования, уполномоченные на проведение проверки, вправе:
- посещать помещения государственного учреждения, включая арендуемые помещения для предоставления государственной услуги (выполнения работ);
- требовать предоставления документов и материалов, относящихся к цели проверки;
- запрашивать письменные объяснения по вопросам проверки у руководителя государственного учреждения или уполномоченного представителя;
- проводить беседы с получателями государственной услуги (выполнения работ).
3.9.При проведении выездной проверки государственного учреждения должностные лица Департамента образования, уполномоченные на проведение проверки, не вправе:
- препятствовать руководителю государственного учреждения или уполномоченному представителю присутствовать при проведении проверки, давать разъяснения по вопросам, относящимся к цели проверки;
- требовать предоставления документов и информации, если они не относятся к цели проверки;
- изымать оригиналы документов, представленных в ходе проведения проверки;
- распространять информацию о персональных данных получателей государственной услуги (выполнения работ);
- превышать установленные сроки проведения проверки.
3.10.Руководитель государственного учреждения обязан:
- обеспечить беспрепятственный доступ должностных лиц, уполномоченных на проведение проверки, в помещения государственного учреждения;
- обеспечить на период проверки необходимые условия для работы должностных лиц, уполномоченных на проведение проверки;
- представлять для проверки документы, подтверждающие выполнение государственным учреждением требований к качеству, объему и порядку предоставления государственной услуги (выполнения работ), установленных в государственном задании;
- представлять по требованию должностных лиц, уполномоченных на проведение проверки, устные и письменные объяснения по вопросам проверки.
3.11.Руководитель государственного учреждения имеет право:
- непосредственно присутствовать при проведении проверки, давать объяснения по вопросам, относящимся к цели проверки;
- получать от должностных лиц, уполномоченных на проведение проверки, информацию, которая относится к цели проверки;
- знакомиться с результатами проверки и указывать в акте проверки о своем ознакомлении с результатами проверки, согласии или несогласии с ними, а также с отдельными действиями должностных лиц, уполномоченных на проведении проверки.
4.Оформление результатов проверки
4.1.Результаты проведения проверки оформляются актом проверки, который составляется в двух экземплярах.
4.2.В акте проверки указывается:
- дата и место составления акта проверки;
- полное наименование государственного учреждения, фамилия, имя, отчество руководителя государственного учреждения или уполномоченного представителя, присутствовавшего при проведении проверки;
- дата и номер приказа Департамента образования о проведении проверки (в случае проведения выездной проверки);
- должности, фамилии, имена, отчества должностных лиц Департамента образования, уполномоченных на проведение проверки;
- форма и вид контроля в соответствии с пунктом 1.6 настоящего Порядка;
- дата начала и окончания проверки, проверяемый период;
- результаты проверки, в том числе выявленные нарушения и недостатки, допущенные государственным учреждением при выполнении государственного задания;
- рекомендации по устранению выявленных недостатков;
- предложения по внесению изменений в государственное задание (при необходимости).
4.3.Акт проверки подписывается должностными лицами Департамента образования, проводившими проверку, согласовывается директором Департамента образования и направляется для ознакомления руководителю государственного учреждения.
4.4.Руководитель и главный бухгалтер государственного учреждения знакомится с актом проверки в течение 5 рабочих дней со дня его получения.
При отсутствии замечаний (возражений, пояснений) в отношении акта проверки руководитель государственного учреждения подписывает акт проверки и передает его должностным лицам Департамента образования.
При наличии замечаний (возражений, пояснений) в отношении акта проверки в целом или его отдельных положений, руководитель государственного учреждения перед своей подписью в акте проверки указывает "с замечаниями". Замечания (возражения, пояснения) к акту проверки представляются в письменном виде (с приложением документов, подтверждающих обоснованность таких замечаний) которые передаются должностным лицам Департамента образования вместе с подписанным актом проверки.
4.5.Должностные лица Департамента образования в течение 15 рабочих дней со дня получения замечаний (возражений, пояснений) к акту проверки осуществляют их рассмотрение и проверку обоснованности представленных замечаний.
При обоснованности изложенных замечаний в акт проверки вносятся необходимые изменения.
В случае если представленные замечания к акту проверки являются необоснованными, должностные лица Департамента образования готовят по ним письменное заключение, которое после утверждения директором Департамента образования направляется в образовательное учреждение и приобщается к акту проверки.
4.6.В случае отказа руководителя государственного учреждения от подписания акта проверки, акт направляется в государственное учреждение посредством почтовой связи с уведомлением о вручении, которое приобщается к экземпляру акта проверки, остающемуся в Департаменте образования.
4.7.Подписанные акты проверок передаются в отдел бухгалтерского учета, отчетности и контрольной работы для анализа и дальнейшего хранения в соответствии с установленным порядком делопроизводства.
5.Результаты контроля
5.1.Государственное учреждение обязано принять меры к выполнению рекомендаций по устранению указанных в акте проверки недостатков в сроки, установленные в акте проверки.
5.2.По результатам проверки должностные лица Департамента образования готовят проект приказа об устранении выявленных нарушений и представляют на утверждение директору Департамента образования вместе с актом проверки, подписанным руководителем государственного учреждения.
5.3.Образовательное учреждение в месячный срок со дня получения приказа об устранении выявленных нарушений представляет в Департамент письменную информацию о принятых мерах, которая приобщается к акту проверки.
5.4.Контроль за выполнением указанных в акте проверки рекомендаций об устранении недостатков и приказов об устранении выявленных нарушений осуществляется должностными лицами Департамента образования.
5.5.Результаты контрольных мероприятий учитываются Департаментом образования:
- при формировании государственного задания государственному учреждению на оказание государственной услуги (выполнение работ) на очередной календарный год;
- при корректировке утвержденного государственного задания в текущем календарном году;
- при определении исходных данных для расчета размера субсидии на выполнение государственного задания;
- при подготовке отчетов о выполнении государственного задания в департамент финансов бюджетной и налоговой политики администрации Владимирской области.