Решение от 17.08.2006 г № 115
Об исполнении районного бюджета за 1 полугодие 2006 года
Рассмотрев материалы об исполнении районного бюджета за первое полугодие 2006 года, Совет народных депутатов Суздальского района отмечает, что в 1 полугодии 2006 года в районный бюджет поступило 211,9 млн. рублей из годового плана 411,1 млн. рублей, или 51,5%.
Собственных доходов собрано 33,9 млн. руб., что составляет 40,7% от годового плана. Все доходы получены в денежной форме. Собственные доходы составляют 16% от общего объема доходов районного бюджета.
Наибольший удельный вес в общей сумме собственных доходов составляет налог на доходы физических лиц - 54,6%, он поступил в сумме 18,5 млн. рублей. Несмотря на то, что в соответствии с налоговым законодательством отчисления от этого налога в бюджет района сократились с 50% в 2005 году до 40% в отчетном, фактически его собрано на 6,4 млн. руб. больше, чем за отчетный период прошлого года. Налоги на совокупный доход составили 7,8 млн. рублей, их поступление увеличилось в 2,3 раза.
Несмотря на это, проводится недостаточная работа с населением по мобилизации в доход районного бюджета налога на имущество физических лиц и земельного налога. Не все хозяйства находятся на учете в МИ ФНС N 6 по Владимирской области, отсутствуют сведения о кадастровой стоимости земли, несвоевременно регистрируется имущество в регистрационной палате, все это затрудняет начисление и своевременность сборов. Так земельного налога в первом полугодии текущего года собрано 1,4 млн. руб, что составляет 10,4% от запланированной суммы на год, по сравнению с отчетным периодом предыдущего года этого налога поступило на 2,5 млн. руб., или в 2,7 раза меньше. Из запланированных на год к поступлению налога на имущество физических лиц в районный бюджет в сумме 339 тыс. руб. получено всего 37,4 тыс. руб. (11%) против 58,3 тыс. руб. на отчетную дату прошлого года.
В связи с изменением бюджетного и налогового законодательства собственных доходов за первое полугодие 2006 г. по сравнению с предыдущим годом получено на 1,4 млн. рублей меньше.
Задолженность по платежам в районный бюджет (с пенями и штрафами) по состоянию на 01.07.2006 составляет 20,7 млн. руб., из них по налогу на доходы физических лиц более 5,4 млн. рублей. По сравнению с началом года недоимка сократилась на 8,8 млн. руб., в том числе по налогу на доходы физических лиц - на 2 млн. рублей, по земельному налогу - на 0,7 млн. руб.
В целях ликвидации недоимки и увеличения поступлений в бюджет района на реструктуризацию задолженности перед бюджетом подали заявления 22 сельхозпредприятия. Сумма отсроченной и рассроченной задолженности составила 2,0 млн. руб., в том числе по налогам и сборам - 1 млн. руб, по штрафам и пеням - 1,0 млн. руб. Сумма отмененных отсрочек и рассрочек в связи с несоблюдением условий составила 2 млн. рублей.
Финансовая помощь из областного бюджета в первом полугодии 2006 года составила 177,9 млн. рублей, или 84% общего объема доходов районного бюджета. Объем финансовой помощи по сравнению с отчетным периодом прошлого года увеличился в 2,3 раза. Увеличение произошло в связи с передачей полномочий районному бюджету по содержанию учреждений образования и здравоохранения г. Суздаля на сумму 39 млн. руб. С 01.01.2006 за счет финансовой помощи из областного бюджета финансируется милиция общественной безопасности в сумме 15,2 млн. руб. Кроме того, районному бюджету вновь переданы полномочия по финансированию учреждений социальной защиты и предоставление мер социальной поддержки отдельных категорий граждан, за отчетный период на эти цели израсходовано 32,2 млн. рублей.
Из областного бюджета выделены субсидии на оказание соцподдержки по оплате коммунальных услуг специалистам учреждений образования, здравоохранения и культуры, работающим в сельской местности, в сумме 2,3 млн. руб., получены субвенции на реализацию основных общеобразовательных программ - 33,1 млн. руб, за счет которых выплачена заработная плата работникам школ, выплачена компенсация на книгоиздательскую продукцию, оплачены учебные расходы. На выплату вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам общеобразовательных школ выделено 2,1 млн. рублей.
Расходная часть районного бюджета в первом полугодии 2006 составила 206 млн. рублей, что на 97,8 млн. рублей, или в 1,9 раза, больше, чем за отчетный период 2005 года. Освоено 47,7% годовых назначений.
Наибольший удельный вес в расходах районного бюджета составляет отрасль "Образование" - 37,3% (76,9 млн. рублей), по сравнению с отчетным периодом предыдущего года они возросли на 26,4 млн. руб. в связи с тем, что в соответствии с Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ из районного бюджета финансируются все учреждения образования городского поселения г. Суздаль.
Расходы на социальную политику в первом полугодии составили 41,9 млн. рублей, или 20,3% от общего объема расходов. В связи с тем, что финансирование учреждений социальной защиты населения района и оказание мер социальной поддержки отдельным категориям граждан в 2006 году снова производится через районный бюджет, расходы по этой отрасли увеличились по сравнению с отчетным периодом прошлого года в 8,2 раза.
Расходы на ЖКХ составили 10,4% (21,4 млн. рублей), что на 13,9% больше, чем в 2005 году. В том числе на ремонт и реконструкцию жилого фонда и объектов коммунального хозяйства направлено 7,8 млн. руб.
На отрасль "Культура" направлено 10,1 млн. рублей (4,9%).
На здравоохранение израсходовано 7,2% от общего объема расходной части бюджета (14,8 млн. руб), на проведение капитального ремонта и увеличение стоимости основных средств в этой отрасли направлено более 3 млн. рублей.
В районе сохранена сеть социально-культурных учреждений.
На выплату заработной платы с начислениями израсходовано 85,4 млн. руб, что составляет 41,5% от общего объема расходов, на увеличение стоимости основных средств 8,3 млн. руб. (4%), на проведение капитальных и текущих ремонтов - более 20 млн. руб. (22,2%).
На питание детей, родители которых пользуются льготами из районного бюджета, выделено более 100 тыс. рублей. Численность детей в дошкольных учреждениях не сократилась, есть необходимость в открытии новых мест.
Выплата пособий на опекаемых детей, за книгоиздательскую продукцию педагогическим работникам производится своевременно. Обеспечен зимний и летний отдых учащихся. Обеспечена выплата заработной платы и отпускных работникам бюджетных учреждений.
На предоставление субсидий малообеспеченным гражданам по оплате жилищно-коммунальных услуг израсходовано 6,4 млн. руб. против 1,8 млн. руб. в предыдущем году, однако, учитывая низкие доходы населения района, эта сумма должна быть значительно выше.
В связи с недостатком денежных средств просроченная кредиторская задолженность бюджетных учреждений района на 1 июля 2006 года составила 2,2 млн. рублей, в первом полугодии т.г. погашено кредиторской задолженности 2,6 млн. рублей.
При остром недостатке средств задолженность населения по оплате жилищно-коммунальных услуг находится на уровне отчетного периода прошлого года и составляет 8,7 млн. рублей, из-за этого для обеспечения бесперебойного теплоснабжения жилого фонда в первом полугодии пришлось дополнительно выделить бюджетных средств в виде финансовой помощи на покрытие убытков МУ ЖКХ района, так как они находились под постоянной угрозой отключения от энерго- и водоснабжения.
Исходя из вышеизложенного, районный Совет народных депутатов решил:
1.Принять к сведению результаты исполнения районного бюджета за первое полугодие 2006 года.
2.Координационному совету администрации района (Бурлаков Ю.В.), финансовому управлению администрации Суздальского района (Белов С.А.) и администраторам платежей, поступающих в районный бюджет, обеспечить полное и качественное выполнение доходной части бюджета текущего года по всем видам доходов.
3.Рекомендовать МИФНС N 6 по Владимирской области (Кондратьева И.Д.) принять конкретные меры к более полному и качественному выполнению доходной части бюджета текущего года.
4.Начальникам структурных подразделений администрации района, главам администраций сельских поселений, всем распорядителям и получателям средств районного бюджета принять меры к наиболее жесткой экономии и рациональному расходованию бюджетных средств, погашению кредиторской задолженности.
5.Финансовому управлению администрации района (Белов С.А.) обеспечить контроль за рациональным использованием бюджетных средств.
6.Решение подлежит официальному опубликованию.
Председатель
Совета народных депутатов
Суздальского района
Д.И.МОЗГОВОЙ
И.о. главы Суздальского района
Ю.В.БУРЛАКОВ