Приложение к Постановлению от 16.12.2010 г № 1169 Положение

Наименование
показателя

Расчет показателя

Единица
измерения

Значение

Документы,
используемые для
расчета показателя

Комментарий

1. Реестр расходных
обязательств

1.1.
Своевременность
предоставления
планового реестра
расходных
обязательств

P - количество дней отклонения даты регистрации
сопроводительного письма руководителя ГРБС, к
которому приложен плановый реестр расходных
обязательств ГРБС на очередной финансовый год и
на плановый период, в финансовом управлении от
даты представления планового реестра расходных
обязательств, установленной постановлением
главы района от 25.12.2007 N 959 P = 0 в случае
представления планового реестра обязательств
ГРБС в установленный срок.

дн.

P

Письмо
руководителя ГРБС
о представлении
планового реестра
расходных
обязательств ГРБС

Положительное значение
показателя
свидетельствует о
несоблюдении
установленных сроков
представления планового
реестра расходных
обязательств ГРБС.
Целевым ориентиром <***>
является значение
показателя, равное нулю

1.2. Полнота общей
информации о
расходных
обязательствах

P = 100 x (1 - N0 / N),

N0 - количество расходных обязательств ГРБС на
очередной финансовый год и на плановый период,
для которых не указано хотя бы одно из
следующих полей: реквизиты, срок действия
нормативного правового акта, являющегося
основанием для возникновения расходного
обязательства, коды классификации расходов
бюджета, по которым предусмотрены ассигнования
на исполнение расходного обязательства;
N - общее количество расходных обязательств
ГРБС, подлежащих исполнению в очередном
финансовом году и в плановом периоде

%

P

Плановый реестр
расходных
обязательств ГРБС

Значение показателя
характеризует, насколько
полно ГРБС отражена
информация о расходных
обязательствах,
подлежащих исполнению в
очередном финансовом
году и в плановом
периоде.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%

1.3. Планирование
ГРБС расходов
программно-целевым
методом на
очередной
финансовый год и на
плановый период

P = 100 x (S1 / S),

S1 - сумма объемов бюджетных ассигнований на
очередной финансовый год и на плановый период,
запланированных программно-целевым методом;
S - общая сумма бюджетных ассигнований,
предусмотренных ГРБС в плановом реестре
расходных обязательств на очередной финансовый
год и на плановый период

%

P

Плановый реестр
расходных
обязательств ГРБС

Значение показателя
характеризует
практическое внедрение
бюджетирования,
ориентированного на
результат.
Целевым ориентиром для
ГРБС является
положительная динамика
показателя

1.4. Планирование
ГРБС расходов
капитального
характера на
очередной
финансовый год и
плановый период

P = 100 x (S1 / S),

S1 - сумма объемов бюджетных инвестиций на
очередной финансовый год и на плановый период,
представленных в плановом реестре расходных
обязательств на очередной финансовый год и на
плановый период;
S - общий объем бюджетных ассигнований,
предусмотренных ГРБС в проекте бюджета района
на очередной финансовый год и на плановый
период

%

P

Плановый реестр
расходных
обязательств ГРБС

Значение показателя
характеризует
возможность планирования
ГРБС расходов
капитального характера
на трехлетний период в
рамках планового реестра
расходных обязательств
на очередной финансовый
год и на плановый
период.
Целевым ориентиром для
ГРБС является
положительная динамика
показателя

1.5. Наличие
методики расчета
объема ассигнований
на исполнение
расходного
обязательства

P = 100 x (S1 / S), где

S1 - сумма расходных обязательств, по которым
указаны код методики/формула расчета объема
ассигнований на исполнение расходного
обязательства;
S - общая сумма бюджетных ассигнований,
предусмотренных ГРБС в плановом реестре
расходных обязательств на очередной финансовый
год и на плановый период

%

P

Плановый реестр
расходных
обязательств ГРБС

Значение показателя
характеризует, насколько
обоснованно ГРБС удалось
рассчитать объем
ассигнований,
предусмотренных по
каждому расходному
обязательству в плановом
реестре расходных
обязательств на
очередной финансовый год
и на плановый период.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%

1.6. Исключен со 2 июня 2011 года

1.7. Качество
используемых
методов расчета
объема бюджетных
ассигнований на
исполнение
расходных
обязательств

P = 100 x (S1 / S), где

S1 - сумма бюджетных ассигнований на реализацию
расходных обязательств ГРБС в очередном
финансовом году и плановом периоде,
рассчитанных с использованием метода
индексации;
S - общая сумма бюджетных ассигнований,
предусмотренных ГРБС в плановом реестре
расходных обязательств на очередной финансовый
год и на плановый период

%

P

Плановый реестр
расходных
обязательств ГРБС

Значение показателя
характеризует качество
используемых ГРБС
методов расчета объема
бюджетных ассигнований
на исполнение расходных
обязательств.
Целевым ориентиром для
ГРБС является сокращение
суммы бюджетных
ассигнований на
реализацию расходных
обязательств ГРБС в
очередном финансовом
году и в плановом
периоде, рассчитанных с
использованием метода
индексации

2. Обоснования
бюджетных
ассигнований

2.1. Сроки
представления
обоснований
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год и на
плановый период в
финансовое
управление

P - количество дней отклонения даты регистрации
сопроводительного письма руководителя ГРБС, к
которому приложены обоснования бюджетных
ассигнований ГРБС на очередной финансовый год и
на плановый период, в финансовое управление от
даты представления обоснований бюджетных
ассигнований на очередной финансовый год и на
плановый период, установленной финансовым
управлением;
P = 0 в случае представления обоснований
бюджетных ассигнований ГРБС на очередной
финансовый год и на плановый период в
установленный финансовым управлением срок

дн.

P

Письмо
руководителя ГРБС,
к которому
приложены
обоснования
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год и
на плановый период

Положительное значение
показателя
свидетельствует о
несоблюдении сроков
представления
обоснований бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год
и на плановый период,
установленных финансовым
управлением.
Целевым ориентиром
является значение
показателя, равное нулю

2.2. Полнота
обоснования
изменений
предельных объемов
финансирования в
обоснованиях
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год и на
плановый период

P = 100 x (S1 / S), где

S1 - сумма обоснованных изменений расходов в
годах t и (t + 1) в обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС, где t - очередной финансовый
год;
S - полное изменение объема расходов за годы t
и (t + 1), где t - очередной финансовый год,
приведенное в обосновании бюджетных
ассигнований ГРБС (включая как обоснованные,
так и не обоснованные изменения объемов
бюджетных ассигнований)

%

P

Обоснования
бюджетных
ассигнований ГРБС
на очередной
финансовый год и
на плановый период

Значение показателя
характеризует, насколько
полно ГРБС в
обоснованиях бюджетных
ассигнований на
очередной финансовый год
и на плановый период
даны пояснения
относительно причин
изменения предельных
объемов бюджетного
финансирования в
очередном финансовом
году и в плановом
периоде по сравнению с
объемами финансирования,
предусмотренными в
предшествующем
трехлетнем периоде.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%

2.3. Охват в
обоснованиях
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год и на
плановый период
сумм ассигнований,
доведенных
финансовым
управлением в ходе
составления проекта
бюджета района на
очередной
финансовый год и на
плановый период

P = 100 x (S1 / S), где

S1 - общая сумма бюджетных ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год и плановый период,
представленная в обоснованиях бюджетных
ассигнований на очередной финансовый год и
плановый период;
S - общая сумма бюджетных ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год и плановый период,
доведенных финансовым управлением при
составлении проекта бюджета района на очередной
финансовый год и плановый период

%

P

Обоснования
бюджетных
ассигнований ГРБС
на очередной
финансовый год и
на плановый период

Значение показателя
характеризует, насколько
полно ГРБС распределил в
обоснованиях бюджетных
ассигнований на
очередной финансовый год
и на плановый период
сведения об объемах
бюджетных ассигнований,
доведенных до него
финансовым управлением
при составлении проекта
бюджета района на
очередной финансовый год
и плановый период.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%

2.4. Соответствие
показателей
непосредственных
результатов,
приведенных в
обоснованиях
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год и на
плановый период,
докладу о
результатах и
основных
направлениях
деятельности ГРБС
(в денежном
выражении)

P = 100 x (S1 / S), где

S1 - сумма бюджетных ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год и плановый период, для
которых в обоснованиях бюджетных ассигнований
на очередной финансовый год и плановый период
представлены показатели непосредственных
результатов деятельности, соответствующие
докладу о результатах и основных направлениях
деятельности;
S - общая сумма бюджетных ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год и плановый период, для
которых в обоснованиях бюджетных ассигнований
представлены показатели непосредственных
результатов деятельности (независимо от того,
соответствуют докладу или нет)

%

P

Обоснования
бюджетных
ассигнований ГРБС
на очередной
финансовый год и
на плановый период

Значение показателя
характеризует качество
предусмотренных в
обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год
и на плановый период
показателей, исходя из
их соответствия докладу
о результатах и основных
направлениях
деятельности.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%

2.5. Устойчивость
системы показателей
непосредственных
результатов

P = 100 x Q1 / Q, где

Q1 - количество показателей непосредственных
результатов ГРБС, представленных в обоснованиях
бюджетных ассигнований на очередной финансовый
год и на плановый период, наименования которых
совпадают с наименованиями показателей
непосредственных результатов ГРБС,
представленных в обоснованиях бюджетных
ассигнований, представленных в финансовое
управление в отчетном финансовом году;
Q - общее количество показателей
непосредственных результатов ГРБС,
представленных в обоснованиях бюджетных
ассигнований на очередной финансовый год и на
плановый период

%

P

Обоснования
бюджетных
ассигнований ГРБС
на очередной
финансовый год и
на плановый период

Значение показателя
характеризует
устойчивость набора
показателей
непосредственных
результатов ГРБС,
представленных в
обоснованиях бюджетных
ассигнований на
очередной финансовый год
и плановый период.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%

2.6. Соответствие
показателей
непосредственных
результатов,
приведенных в
обоснованиях
бюджетных
ассигнований на
очередной
финансовый год и на
плановый период,
докладу о
результатах и
основных
направлениях
деятельности ГРБС
(в количественном
выражении)

P = 100 x (Q1 / Q), где

Q1 - количество бюджетных ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год и на плановый период,
для которых в обоснованиях бюджетных
ассигнований на очередной финансовый год и на
плановый период представлены показатели
непосредственных результатов деятельности,
соответствующие докладу о результатах и
основных направлениях деятельности;
Q - общее количество бюджетных ассигнований
ГРБС на очередной финансовый год и на плановый
период, для которых в обоснованиях бюджетных
ассигнований представлены показатели
непосредственных результатов деятельности
(независимо от того, соответствуют они докладу
или нет)

%

P

Обоснования
бюджетных
ассигнований ГРБС
на очередной
финансовый год и
на плановый период

Значение показателя
характеризует качество
предусмотренных в
обоснованиях бюджетных
ассигнований ГРБС на
очередной финансовый год
и на плановый период
показателей, исходя из
их соответствия докладу
о результатах и основных
направлениях
деятельности.
Целевым ориентиром для
ГРБС является значение
показателя, равное 100%