Постановление Главы администрации Владимирской области от 24.03.2000 № 185
Об утверждении формы инвестиционного проекта для заявки на получение льгот в соответствии с Законом Владимирской области "О дополнительных льготах организациям, реализующим инвестиционные проекты с участием иностранных инвестиций в приоритетных отраслях народного хозяйства"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ГЛАВЫ АДМИНИСТРАЦИИ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ 24. 03.2000 N 185 Об утверждении формыинвестиционного проекта длязаявки на получение льгот всоответствии с ЗакономВладимирской области "Одополнительных льготахорганизациям, реализующиминвестиционные проекты сучастием иностранных инвестицийв приоритетных отрасляхнародного хозяйства" Во исполнение Закона Владимирской области от 18.05.1999 г. N27-ОЗ "О дополнительных льготах организациям, реализующиминвестиционные проекты с участием иностранных инвестиций вприоритетных отраслях народного хозяйства" и в целях унификациитребований к оформлению представляемой в рамках областного законадокументации ПОСТАНОВЛЯЮ: Утвердить форму представления инвестиционного проекта для заявкина получение льгот, предусмотренных Законом Владимирской области от18.05.1999 г. N 27-ОЗ "О дополнительных льготах организациям,реализующим инвестиционные проекты с участием иностранных инвестиций вприоритетных отраслях народного хозяйства" (приложение). Контроль за выполнением настоящего постановления возложить напервого заместителя главы администрации Владимирской областиВеретенникова В.В. Постановление вступает в силу с даты его официальногоопубликования. И.о.главы администрации Владимирской области В.Веретенников Приложение к постановлению главы администрации области от 24.03.2000 N 185 МАКЕТ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА Инвестиционный проект является неотъемлемой частью пакетадокументов, представляемого заявителем на получение льгот,предусмотренных Законом Владимирской области от 18.05.1999 г. N 27-ОЗ"О дополнительных льготах организациям, реализующим инвестиционныепроекты с участием иностранных инвестиций в приоритетных отрасляхнародного хозяйства". Настоящий макет определяет основные требования к содержанию иоформлению инвестиционного проекта. Расчеты инвестиционного проекта выполняются в постоянныхсреднегодовых ценах года, в котором организация заявляется на льготы. Инвестиционный проект разрабатывается на период, превышающий срококупаемости проекта на один год. В настоящем макете инвестиционногопроекта приведены расчетные таблицы, соответствующие высокоэффективнымкоммерческим проектам со сроком окупаемости, равным двум годам. 1. Титульный лист "Утверждаю" Должность ______________________Фамилия И.О. " "_______________________200 г. (печать) ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ (краткое название проекта) Название и адрес организации-заявителя Имена, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли вуставном капитале Фамилия, имя, отчество руководителя организации-заявителя Суть проекта (3-5 строк) Форма участия государства в финансовом обеспечении проекта Финансирование проекта (в процентах): собственные средства заемные средства (отдельно-отечественные и иностранные) средства государственной поддержки Сметная стоимость проекта Срок окупаемости проекта Кем и когда разработана и утверждена проектно-сметнаядокументация Наличие заключений государственной вневедомственной(независимой), а также экологической экспертизы (наименованиеорганизации и даты утверждения) Заявление о коммерческой тайне 2. Вводная часть или резюме проекта (3-4 стр.) Это характеристика проекта, раскрывающая его цели идоказательства выгодности. Показать, в чем состоит сущность проекта,привести обоснование отнесения проекта к категории "К", "С" или "М" ,назвать преимущества продукции (услуг) в сравнении с лучшимиотечественными и зарубежными аналогами, указать объем ожидаемогоспроса на продукцию, потребность в инвестициях (таблица 2) и сроквозврата заемных средств. Если реализация проекта позволит решить социальные задачи(создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общегопользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов ит.п.), то указать их. 3. Анализ положения дел в отрасли (назначением раздела является указание на характер отрасли -развивающаяся, стабильная, стагнирующая, 3-4 стр.) 3. 1. Общая характеристика потребности и объем производствапродукции в области или России. Значимость данного производства дляэкономического и социального развития страны или области. 3. 2. Ожидаемая доля в производстве продукции в области или вРоссии. 3. 3. Потенциальные конкуренты (указать наименования и адресаосновных производителей товара, их сильные и слабые стороны). 3. 4. Какие и где появились аналоги продукта за последние 3 года. 4. Производственный план (назначение раздела - аргументировать выбор производственногопроцесса и охарактеризовать технико-экономические показатели согласнопроектно-сметной документации, утвержденной организацией-заявителем,до 5 стр.) 4. 1. Программа производства и реализации продукции (таблица 4).Принятая технология производства. 4. 2. Требования к организации производства. 4. 3. Состав основного оборудования, его поставщики и условияпоставок (аренда, покупка). Лизинг оборудования. 4. 4. Поставщики сырья и материалов (название, условия поставок)и ориентировочные цены. 4. 5. Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами. 4. 6. Численность работающих и затраты на оплату труда (таблица5). 4. 7. Стоимость основных производственных фондов (таблица 7). 4. 8. Форма амортизации (простая, ускоренная). Нормаамортизационных отчислений. Основание для применения нормы ускореннойамортизации (таблица 7). 4. 9. Годовые затраты на выпуск продукции. Переменные ипостоянные затраты. Себестоимость единицы продукции (таблица 6). 4. 10. Стоимость строительства, структура капитальных вложений,предусмотренная в проектно-сметной документации и сметно-финансовомрасчете, в том числе строительно-монтажные работы, затраты наоборудование, прочие затраты (таблица 1). Общая стоимостьинвестиционного проекта (таблица 2). 4. 11. Обеспечение экологической и технической безопасности. 5. План маркетинга (в разделе должен быть раскрыт механизм реализации товара, до 5стр.) 5. 1. Патентная ситуация. Защита товара в стране лицензиата навнутреннем и экспортном рынках. Возможность для конкурентовпроизводить соответствующую продукцию без нарушения патентных правзаявителя. Конечные потребители. Является ли организация монополистом ввыпуске данной продукции. Характер спроса (равномерный или сезонный).Особенности сегмента рынка, на которые ориентируется проект, важнейшиетенденции и ожидаемые изменения. Какие свойства продукции илидополнительные услуги делают проект предпочтительным по отношению кконкурентам. 5. 2. Организация сбыта. Дать описание системы сбыта с указаниемфирм, привлекаемых к реализации продукта. 5. 3. Обоснование объема инвестиций, связанных с реализациейпродукции (таблица 2). Торгово-сбытовые издержки (таблица 6). 5. 4. Каких возможных действий конкурентов следует опасаться икаковы основные элементы стратегии противодействия. 5. 5. Обоснование цены на продукцию. Оптовая цена товара определяется исходя из сложившейсяконъюнктуры на внутреннем и внешнем рынках, а также уровнярентабельности, достаточного для поддержания стабильного финансовогосостояния и платежеспособности организации. 5. 6. Расходы и доходы в случае проведения послепродажногообслуживания. 5. 7. Программа реализации продукции (таблица 4). Выручка отпродажи в целом и по отдельным товарам рассчитывается в соответствии сданными об объеме производства по кварталам и годам, уровне и срокахосвоения проектной мощности, а также о ценах. Договоры или протоколы онамерениях реализации товара по предлагаемым ценам. 6. Организационный план (2-3 стр.) 6. 1. Сведения о заявителе. Статус, уставный капитал, составорганизации, финансовое положение. Расчеты коэффициентов оценки финансового состояния заявителя:текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и ихотношения к величине заемных средств в составе средств финансированияпроекта, восстановления (утраты) платежеспособности выполняются всоответствии с методикой расчета коэффициентов, изложенной вприложении N1 к постановлению Правительства Российской Федерации от20.05.1994 г. N498 "О некоторых мерах по реализации законодательства онесостоятельности (банкротстве) предприятий" (Собраниезаконодательства Российской Федерации, 1994, N 5, ст.490) иметодическими положениями по оценке финансового состояния предприятийи установлению неудовлетворительной структуры баланса, утвержденныхФедеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве) приГосударственном комитете Российской Федерации по управлениюгосударственным имуществом от 12.8.1994 г. N 31-р. 6. 2. Форма собственности заявителя. Состав акционеров илиучастников (в зависимости от организационно-правовой формы).Распределение долей или акций в уставном капитале. 6. 3. Для акционерных обществ указываются объем выпущенных акцийи объем их эмиссии. 6. 4. Обладатель права подписи финансовых документов. 6. 5. Распределение обязанностей между членами руководящегосостава. 7. Финансовый план (данный раздел является ключевым, по нему планируются затраты нареализацию проекта и определяется его эффективность, до 5 стр.) 7. 1. Объем финансирования проекта по источникам долженпредставляться по установленной форме (таблица 3). Согласие коммерческих банков или других заимодателей напредоставление средств должно быть документально подтвержденосоответствующими руководителями с обязательным указанием условийпредоставления кредитов: процентная ставка, сроки предоставления ипогашения кредита, дополнительные требования. 7. 2. Финансовые результаты реализации (план по прибыли)инвестиционного проекта показывают распределение выручки, полученнойот продажи продукции, объем чистой прибыли по кварталам и годам(таблица 8). 7. 3. Исходными данными определения эффективности инвестиционногопроекта служат данные плана денежных поступлений и выплат (таблица 9).На первые два года реализации проекта показатели определяются сразбивкой по кварталам. Необходимым условием реализуемости проектаявляется положительное значение показателя денежного потока длякаждого интервала времени. 7. 4. Эффективность инвестиционного проекта оценивается попоказателям срока окупаемости, точки безубыточности и бюджетногоэффекта. 7. 5. Срок окупаемости представляет собой период времени с началареализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммойчистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемоминвестиционных затрат приобретет положительное значение. Срококупаемости рассчитывается по данным таблицы 9. Объем инвестиционных затрат на реализацию проекта принимается поданным таблицы 2. При определении эффективности проекта показатели чистой прибыли иамортизационных отчислений относятся только к реализацииинвестиционного проекта и не должны отражать результаты текущейхозяйственной деятельности существующей организации. 7. 6. Точка безубыточности соответствует объему реализации,начиная с которого выпуск продукции должен приносить прибыль.Рассчитанный объем реализации (выпуска) продукции сопоставляется спроектной мощностью создаваемого производства. Точка безубыточности рассчитывается по формуле ТБ = Зс / (Ц-Зv), где Зс постоянные затраты, размер которых напрямую не связан собъемом производства продукции (руб.), Ц цена за единицу продукции (руб.), Зv переменные затраты, величина которых изменяется с изменениемобъема производства продукции (руб./ед.). Данные о постоянных и переменных затратах принимаются согласнотаблице 6. 7. 7. Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется каксальдо поступлений и выплат в бюджет в связи с реализацией данногопроекта (таблица 10). В расчетах проводится дисконтирование объемовпоступлений и выплат по годам реализации проекта. Чистый дисконтированный доход государства как эффект отреализации проекта (ЧДД) определяется суммой погодовых сальдопоступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года: Т ЧДД = СУММА Pt(1/(1+d)**i-1) 1 где Т - суммарная продолжительность жизненного цикла проекта,включая строительство объекта и эксплуатацию основноготехнологического оборудования; Рt- ежегодная разность выплат и поступлений в бюджет (таблица 10,пункт 3); t - годы реализации проекта (t = 1, 2, 3...); d - коэффициент дисконтирования с учетом риска (если риск не учитывается, тоdi=d) Коэффициент дисконтирования (di) без учета риска проектаопределяется как отношение ставки рефинансирования (r), установленнойЦентральным банком Российской Федерации, и объявленного ПравительствомРоссийской Федерации на текущий год темпа инфляции (i): di = (1+(r/100)/(1+(i/100)))-1 7. 8. Поправка на риск проекта определяется по данным следующейтаблицы:+------------------------------------------------------------------+¦ Величина риска ¦ Пример цели проекта ¦ Р, ¦¦ ¦ ¦ (процент) ¦+----------------------+----------------------------+--------------¦¦ Низкий ¦ вложения при интенсификации¦ 3-5 ¦¦ ¦ производства ¦ ¦¦ ¦ на базе освоенной техники ¦ ¦+----------------------+----------------------------+--------------¦¦ Средний ¦ увеличение объема продаж ¦ 8-1 ¦¦ ¦ существующей ¦ ¦¦ ¦ продукции ¦ ¦+----------------------+----------------------------+--------------¦¦ Высокий ¦ производство и продвижение ¦ 13-15 ¦¦ ¦ на ¦ ¦¦ ¦ рынок нового продукта ¦ ¦+----------------------+----------------------------+--------------¦¦ Очень высокий ¦ вложения в исследования и ¦ 18-20 ¦¦ ¦ инновации ¦ ¦+------------------------------------------------------------------+ Коэффициент дисконтирования, учитывающий риски при реализациипроектов, определяется по формуле: d = di+(p/100), где p/100 - поправка на риск Таблица 1 Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации (тыс. рублей, в среднегодовых ценах года подачи заявки)+---------------------------------------------------------------------------+¦ ¦Всего по ¦ Выполнено ¦Подлежит ¦¦ ¦проектно- ¦ ¦выполнению ¦¦Наименование показателей ¦сметной ¦ ¦до конца ¦¦ ¦документации¦ ¦строительства ¦¦ ¦ +--------------------¦ ¦¦ ¦ ¦на ¦на момент ¦ ¦¦ ¦ ¦начало ¦подачи ¦ ¦¦ ¦ ¦текущего ¦заявки ¦ ¦¦ ¦ ¦года ¦ ¦ ¦+--------------------------+------------+---------+----------+--------------¦¦1 ¦2 ¦3 ¦4 ¦5 ¦+--------------------------+------------+---------+----------+--------------¦¦Капитальные вложения по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦утвержденному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦проекту, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------+------------+---------+----------+--------------¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦строительно-монтажные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------+------------+---------+----------+--------------¦¦оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------+------------+---------+----------+--------------¦¦прочие затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------------------------------+ Таблица 2 И Н В Е С Т И Ц И И (в период строительства и эксплуатации) (тыс.рублей) --------------------------------------------------------------------------------------------------- Статьи затрат ¦1 год ¦2 год ¦З год+--------------------------------+------------------------+------------------------------+----------¦ ¦Всего¦по кварталам ¦Всего¦ по кварталам ¦Всего¦ ¦ +------------------¦ +------------------------¦¦ ¦ ¦I ¦ II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦+--------------------------------+-----+---+----+----+----+-----+-----+----+------+------+----------¦1 ¦2 ¦3 ¦ 4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦8 ¦9 ¦10 ¦11 ¦12+--------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (таблица 1) 2. Капитальные вложения в объекты сбыта 3. Приобретение оборотных средств 4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей 5. Итого - объем инвестиций (сумма показателей пунктов 1-4) Таблица 3 ИСТОЧНИКИ СРЕДСТВ (на начало реализации проекта) (тыс.рублей)+----------------------------------------------------------------------¦Наименование источников ¦Средства на начало¦ ¦реализации проекта+-------------------------------------------------+--------------------¦1 ¦2+---------------------------------------------------------------------- СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 1. Выручка от реализации акций (вклад в уставный капитал в денежной форме) 2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления) 3. Неиспользованная амортизация основных средств 4. Амортизация нематериальных активов 5. Результат от продажи основных средств 6. Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-5) 7. Кредиты банков (по всем видам кредитов) 8. Заемные средства других организаций 9. Долевое участие в строительстве 10. Прочие 11. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 7-10) 12. Предполагаемая государственная поддержка проекта 13. Итого (сумма показателей пунктов 6, 11, 12) Таблица 4 ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦Показатели ¦Единица ¦ 1 год ¦ 2 год ¦З год¦ ¦измерения+-------------------------------+------------------------------+-------¦ ¦ ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦по кварталам ¦¦ ¦ ¦ +-----------------------¦ +-----------------------+-------¦ ¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦+------------------------------+---------+-------+------+-----+-----+----+------+----+----+-----+-------+--------¦1 ¦2 ¦ 3 ¦ 4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦8 ¦9 ¦10 ¦11 ¦12 ¦13+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1._____________________________ (вид продукции*) Объем производства: в натуральном выражении в стоимостном выражении Объем реализации в натуральном выражении, всего в том числе: на внутреннем рынке на внешнем рынке Цена реализации за единицу продукции: на внутреннем рынке на внешнем рынке (в иностранной валюте) Выручка от реализации продукции Общая выручка от реализации (в рублях) в том числе: НДС Акцизы Пошлины---------------------------- * Заполняется по каждому виду продукции или по типовымпредставителям отдельно 2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в рублях) в том числе: НДС Акцизы Пошлины Таблица 5 Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦Показатели ¦Единица ¦ 1 год ¦ 2 год ¦З год¦ ¦измерения+-------------------------------+------------------------------+-------¦ ¦ ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦по кварталам ¦¦ ¦ ¦ +-----------------------¦ +-----------------------+-------¦ ¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦+------------------------------+---------+-------+------+-----+-----+----+------+----+----+-----+-------+--------¦1 ¦2 ¦ 3 ¦ 4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦8 ¦9 ¦10 ¦11 ¦12 ¦13+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Численность работающих по проекту, всего в том числе: 1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции 2. Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции 3. Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации 4. Сотрудники, занятые сбытом продукции Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды 5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего в том числе: заработная плата отчисления на социальные нужды 6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего в том числе: заработная плата отчисления на социальные нужды 7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации, всего в том числе: заработная плата отчисления на социальные нужды 8. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего в том числе: заработная плата отчисления на социальные нужды 9. Расходы на оплату труда, всего в том числе: заработная плата отчисления на социальные нужды Таблица 6 ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ (на годовой объем) (тыс.рублей)+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦Показатели ¦Единица ¦ 1 год ¦ 2 год ¦З год¦ ¦измерения+-------------------------------+------------------------------+-------¦ ¦ ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦по кварталам ¦¦ ¦ ¦ +-----------------------¦ +-----------------------+-------¦ ¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- (вид продукции*) 1. Прямые (переменные) затраты, всего в том числе: затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др. затраты на топливо и энергию на технологические цели затраты на оплату труда производственных рабочих отчисления на социальные нужды 2. Постоянные (общие) затраты, всего в том числе: общепроизводственные расходы, всего из них: затраты на материалы, инструмент, приспособления и др. затраты на топливо, энергию затраты на оплату труда----------------------------* Заполняется по основным видам продукции отчисления на социальные нужды общехозяйственные расходы, всего из них: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию затраты на оплату труда отчисления на социальные нужды расходы на сбыт продукции, всего из них: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию затраты на оплату труда отчисления на социальные нужды 3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего в том числе: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию затраты на оплату труда отчисления на социальные нужды 4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др. Таблица 6а НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ ПАССИВЫ+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+¦ Показатели ¦Значение ¦ Показатели ¦ Значение ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ 1. ЗАПАСЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ ¦ ¦ 1. КРЕДИТЫ ПОСТАВЩИКОВ (СЧЕТА К ОПЛАТЕ) ¦ ¦¦ ¦ +--------------------------------------------+----------¦+-------------------------------------------+---------¦ Доля кредитов в прямых материальных ¦ ¦¦ Наименование затрат 1 ¦ ¦ затратах (%) ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Страховой запас, дни ¦ ¦ Отсрочка платежа, дни ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Оборот, дни ¦ ¦ 2. АВАНСЫ ПОКУПАТЕЛЕЙ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Наименование затрат 2 ¦ ¦ Доля авансов в выручке (%) ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Страховой запас, дни ¦ ¦ Средний срок авансов, дни ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Оборот, дни ¦ ¦ 3. РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ¦ ¦¦ ¦ ¦ Частота выплаты заработной платы (раз/мес.)¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ 2. НЕЗАВЕРШЕННАЯ ПРОДУКЦИЯ ¦ ¦ ¦ ¦¦ Цикл производства, дни ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ 3. ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Периодичность отгрузки, дни ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ страховой запас, дни ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ 4. КРЕДИТЫ ПОКУПАТЕЛЯМ (СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ)¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Доля кредитов в выручке (%) ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Средний срок кредита, дни ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ 5. АВАНСЫ ПОСТАВЩИКАМ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Доля авансов в прямых материальных ¦ ¦ ¦ ¦¦ затратах (%) ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Средний срок авансовых платежей, дни ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ 6. РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+---------+--------------------------------------------+----------¦¦ Покрытие потребности, дни ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ Таблица 7 АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ (тыс.рублей)+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¦Показатели ¦Норма ¦ 1 год ¦ 2 год ¦Третий и¦ ¦амортизации в +-------------------------------+------------------------------¦последующие¦ ¦соответствии с ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦по кварталам ¦годы, всего¦ ¦установленным ¦ +-----------------------¦ +-----------------------¦¦ ¦порядком (в %) ¦ ¦ I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего в том числе: а) по инвестиционному проекту, всего из них: здания и сооружения оборудование нематериальные активы б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего из них: здания и сооружения оборудование нематериальные активы в) начисленная амортизация по проекту г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту 2. Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану (общепроизводственные, общехозяйственные и сбытовые) а) всего в том числе: здания и сооружения оборудование нематериальные активы б) начисленная амортизация в) остаточная стоимость основных фондов 3. Начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1 "в" и 2 "б") 4. Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, всего (сумма показателей пунктов 1 "г" и 2 "в") Таблица 8 ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (на годовой объем) (тыс.рублей)+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+¦Показатели ¦ 1 год ¦ 2 год ¦Третий и ¦¦ +-------------------------------+------------------------------¦последующи妦 ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦по кварталам ¦годы, всег ¦ +-----------------------¦ +-----------------------¦ ¦¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+ 1. Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2) 2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 4, пункт 2) 3. Уплачиваемые экспортные пошлины 4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (разность между показателями пункта 1 и пунктов 2,3) 5. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт 3) в том числе а) НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 6, пункт 4) 6. Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 3) 7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего 8. Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями пункта 4 и пунктов 5, 6 и 7) 9. Налоги, относимые на финансовый результат (прибыль), всего в том числе: налог на имущество другие налоги (указать каждый в отдельности) 10. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит 11. Налогооблагаемая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 10) 12. Налог на прибыль 13. Чистая прибыль(разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 12) 14. Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2, 3, 7, 9, 12 за вычетом показателя пункт 5 "а")Таблица 9ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ(тыс.рублей)+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+¦Показатели ¦ 1 год ¦ 2 год ¦Третий и ¦¦ +-------------------------------+------------------------------¦последующи妦 ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦по кварталам ¦годы, всег ¦ +-----------------------¦ +-----------------------¦ ¦¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦ ¦+---------------------------------------------------------------------------------------------------------+ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ) 1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1 "а" и 1 "б") в том числе: а) поступления от продажи продукции (услуг) (таблица 8, пункт 1) б) прочие доходы от производственной деятельности 2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а' и 2 "б") в том числе: а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (таблица 8, пункт 5) б) платежи в бюджет (таблица 8, пункт 14) 3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2) ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 4. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 4 "а", 4 "б" и 4 "в") в том числе: а) денежные средства претендента на начало реализации проекта б) продажа имущества в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов) 5. Выплаты, всего (таблица 2, пункт 5) 6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5) 7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6) Сальдо потока нарастающим итогом ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 8. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 8"а", 8"б" и 8"в") в том числе: а) поступления от продажи своих акций из них продажа государству б) кредиты в том числе государственная поддержка в) займы 9. Выплата средств, всего (сумма показателей пунктов 9"а",9"б" и 9"в") в том числе: а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам) из них: по средствам государственной поддержки за счет бюджета по кредитам коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности) по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности) б) погашение основного долга, всего из них: по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета по кредитам коммерческих банков (по каждому в отдельности) по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности) в) выплата дивидендов 10. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9) 11. Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10) Сальдо потока нарастающим итогом Таблица 10 Бюджетный эффект от реализации проекта, (тыс.рублей)+----------------------------------------------------------------------------------+¦ Наименование статьи ¦ 1 год ¦ 2 год ¦Третий и ¦¦ ¦ ¦ ¦последующи妦 ¦ ¦ ¦годы, всего¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦1. Выплаты ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦а) предполагаемая государственная поддержка ¦ ¦ ¦ ¦¦проекта (таблица 3, пункт 12) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦б) НДС (комплектующие изделия, запасные ¦ ¦ ¦ ¦¦части, оборудование, строительные работы, ¦ ¦ ¦ ¦¦материалы, топливо, электроэнергия) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦2. Поступление средств, итого (сумма ¦ ¦ ¦ ¦¦показателей пунктов 2 "а", 2 "б", 2 "в", 2 ¦ ¦ ¦ ¦¦"г", 2 "д", 2 "е", 2 "ж") ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦¦а) налоги и платежи в бюджет (таблица 9, ¦ ¦ ¦ ¦¦пункт 2 "б") ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦б) единовременные затраты при оформлении ¦ ¦ ¦ ¦¦земельного участка* ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦в) подоходный налог на заработную плату 0,12 ¦ ¦ ¦ ¦¦затрат на оплату труда (таблица 6, пункт 3) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦г) отчисления на социальные нужды ¦ ¦ ¦ ¦¦(пенсионный фонд, фонд социального ¦ ¦ ¦ ¦¦страхования, фонд занятости, обязательное ¦ ¦ ¦ ¦¦медицинское страхование) (таблица 6, пункт 3 ¦ ¦ ¦ ¦¦- отчисления на социальные нужды) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦д) выручка от продажи государственного ¦ ¦ ¦ ¦¦пакета акций ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦е) возврат процентов по государственному ¦ ¦ ¦ ¦¦кредиту (таблица 9, из пункта 9 "а") ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦ж) возврат основного долга государству ¦ ¦ ¦ ¦¦(таблица 9, из пункта 9 "б") ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦3. Сальдо потока (разность показателей ¦ ¦ ¦ ¦¦пунктов 2 и 1) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦4. То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦5. Коэффициент дисконтирования (пункт 8 ¦ ¦ ¦ ¦¦макета инвестиционного проекта) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦6. Дисконтированная величина, сальдо потока ¦ ¦ ¦ ¦¦(частное от деления показателей пунктов 3 и ¦ ¦ ¦ ¦¦5) ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦7. Чистый дисконтированный доход государства ¦ ¦ ¦ ¦¦нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------+----------+-------------+-----------¦¦8. Чистый дисконтированный доход государства ¦ ¦ ¦ ¦¦с учетом рисков нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------------------------------------------------+ ---------------------------- * Подтверждается первичным документом